✅ Szkolenie in company (dedykowane)

✍ CEL I ZAKRES

W trakcie spotkania omówimy bieżące zmiany w zasadach fakturowania oraz najczęściej występujące w praktyce problemy. Podpowiemy również czy warto już teraz wdrażać zaproponowany przez ustawodawcę system fakturowania elektronicznego.

✍ ODBIORCY

Księgowi, doradcy podatkowi, działy księgowe, główni księgowi, dyrektorzy finansowi, biura rachunkowe i podatkowe, instytucje publiczne, przedsiębiorcy (osoby decyzyjne, zarządzające).

✍ PROGRAM

1. Zasady fakturowania w pigułce
a) treść faktury – elementy obowiązkowe i nieobowiązkowe
b) termin wystawienia faktury a powstanie obowiązku podatkowego
c) korygowanie i anulowanie faktur
d) doręczanie faktur
e) przechowywanie faktur
2. Zmiany w fakturowaniu wprowadzone w latach 2022-2024
a) brak obowiązku wskazywania ceny jednostkowej netto w fakturze zaliczkowej
b) wydłużenie terminu na wystawienie faktury przed dostawą, wykonaniem usługi albo otrzymaniem zaliczki
c) zmiany dotyczące faktur korygujących:
➡ zmiana brzmienia podstawy prawnej wystawiania korekt
➡ brak obowiązku stosowania oznaczeń „faktura korygująca” i „korekta”, wskazywania przyczyny korekty oraz daty sprzedaży
➡ nowe elementy związane z wprowadzeniem e-faktur
d) zmiany w zbiorczych fakturach korygujących
e) modyfikacja elementów duplikatów faktur
3. Wprowadzenie faktury ustrukturyzowanej oraz Krajowego Systemu e-faktur (KSeF)
a) czym jest Krajowy System e-Faktur oraz faktura ustrukturyzowana?
b) od kiedy to rozwiązanie ma być obligatoryjne?
c) co zrobić jeśli nie chcę stosować e-faktur, a kontrahent mi ją wystawi?
d) czy nabywca może zablokować wystawienie e-faktury?
e) czy żeby korzystać z KSeF musimy złożyć jakiekolwiek zgłoszenie? Do czego służy formularz ZAW_FA?
4. Techniczne aspekty stosowania e-faktur
a) gdzie znajdę wzór faktury elektronicznej?
b) w jaki sposób wystawia się e-fakturę i jak ją odebrać?
c) czy system wysyła do nabywcy powiadomienie o wystawieniu dla niego e-faktury?
d) jak przekazać e-fakturę konsumentowi?
e) kto i w jaki sposób może uzyskać dostęp do KSeF – analiza przepisów rozporządzenia w sprawie korzystania z Krajowego Systemu e-Faktur;
f) kiedy uznaje się, że e-faktura została wystawiona i otrzymana?
g) czy e-faktury mogą być stosowane dla WDT, eksportu usług albo eksportu towarów?
5. Pola faktury ustrukturyzowanej (około 300 pozycji!)
a) czy wszystkie pola zawarte w schemie e-faktury są obligatoryjne?
b) jak traktować pozycje z e-faktury, których umieszczenie nie jest obowiązkowe w świetle przepisów ustawy o VAT?
c) czy faktycznie musimy podawać informację o np. metodzie płatności, rodzaju transportu, miejscu wystawienia faktury lub symbole PKWiU, CN oraz kody GTU?
d) co zrobić jeśli system „wymusza” wypełnienie pozycji, która nie jest obligatoryjna w świetle regulacji ustawy o VAT?
6. Błędy przy wystawianiu e-faktur
a) w jaki sposób można skorygować błąd stwierdzony w e-fakturze?
b) czy faktura korygująca może być fakturą ustrukturyzowaną?
c) czy wystawiona e-faktura jest automatycznie analizowana pod kątem jej zgodności z przepisami o wystawianiu faktur?
d) jakie kary mogą grozić za błędy w fakturowaniu przy wykorzystaniu KSeF?
e) czy do e-faktur stosuje się przepisy o duplikatach?
f) czy w odniesieniu do faktur ustrukturyzowanych można stosować procedurę anulowania faktur?
g) czy e-fakturę może poprawić nabywca wystawiając notę korygującą?
7. Korzyści związane z wejściem w KSeF
a) brak obowiązku przechowywania faktur
b) ułatwiony sposób ujmowania faktur korygujących in minus
c) przyspieszony, 40-dniowy zwrot VAT
d) brak konieczności generowania JPK_FA
e) wykorzystanie e-faktur we własnym systemie księgowym
8. Konsultacje oraz czas na pytania i odpowiedzi

✍ PROWADZĄCA

Justyna Zając-Wysocka
• radca prawny, doradca podatkowy
• prezes zarządu w Małopolskim Instytucie Studiów Podatkowych sp. z o.o.
• przewodnicząca Małopolskiego Oddziału Krajowej Izby Doradców Podatkowych
• ekspert Polskiej Izby Turystyki i członek Komisji Fiskalnej ECTAA
• wieloletni współpracownik polskich i międzynarodowych firm doradczych
• jeden z założycieli Stowarzyszenia Doktorantów i Doktorów Prawa Podatkowego z siedzibą w Krakowie
• członek polskiego Oddziału IFA (International Fiscal Association)
• doktorantka w Zakładzie Prawa Finansowego na Wydziale Prawa i Administracji Uniwersytetu Jagiellońskiego
• uczestnik licznych konferencji naukowych z zakresu prawa podatkowego
• specjalizuje się w obsłudze podmiotów gospodarczych w zakresie doradztwa prawno-podatkowego oraz obsługi sporów podatkowych
• jest autorką licznych publikacji eksperckich z zakresu prawa podatkowego oraz uznanym wykładowcą problematyki podatku od towarów i usług oraz procedury administracyjnej i sądowoadministracyjnej (ponad 3500 godzin szkoleniowych)
• uznana za jednego z najlepszych doradców podatkowych w zakresie sporów podatkowych (IX Ranking Dziennika Gazety Prawnej)

✍ CENA

✅ Ustalana indywidualnie z Klientem i uzależniona od liczby uczestników szkolenia.

✍ KONTAKT

Tel. (+ 48) 511 003 137
e-mail: biuro@platformawiedzy.com.pl
https://platformawiedzy.com.pl/