Zapisz się na szkolenie

✅ 23 września 2024 r., godz. 9.00 – 15.00

✍ CEL I ZAKRES

Podczas spotkania pokażemy zarówno aktualny model e-fakturowania, jak i nowy, który będzie obowiązywał od 1 stycznia 2025 r. Jest to niewątpliwa szansa na jak najszybsze wdrożenie systemu KSEF w firmie oraz wyeliminowanie problemów w obiegu dokumentów oraz w samym procesie fakturowania.

✍ ODBIORCY

Księgowi, doradcy podatkowi, działy księgowe, główni księgowi, dyrektorzy finansowi, biura rachunkowe i podatkowe, instytucje publiczne, przedsiębiorcy (osoby decyzyjne, zarządzające).

✍ PROGRAM

1. Krajowy System e-Faktur:
➡ zasady funkcjonowania KSeF, w tym przesyłanie i odbieranie faktur,
➡ archiwizacja faktur w KSeF,
➡ czy stosowanie KSeF wymaga zgody kontrahenta i w jaki sposób pobierze on fakturę?
➡ jakie rodzaje faktur można wystawiać przez KSeF, a jakie nadal trzeba będzie wystawiać w dotychczasowy sposób?
➡ faktura pro-forma, uproszczona, VAT RR i duplikat a nowy KSeF,
➡ PEF a KSeF – czy są zharmonizowane?
➡ czy będzie dostępny wzór faktur?
➡ termin przechowywania faktur w KSeF.
2. Dostęp do KSeF:
➡ kto ma dostęp do nowej struktury faktur,
➡ upoważnienie w zakresie wystawiania faktur,
➡ upoważnienie w zakresie dostępu do faktur,
➡ upoważnienie w zakresie wystawiania i dostępu do faktur,
➡ upoważnienie dla osób trzecich w tym dla biur rachunkowych,
➡ korzystanie z KSeF bez upoważnienia,
➡ w jaki sposób fakturę wystawić i przesłać w KSeF w zakresie transakcji zagranicznych (np. WDT) jak i dla osób fizycznych nieprowadzących działalności gospodarczej,
➡ druk ZAW-FA – omówienie,
➡ rozporządzenia regulujące zasady nadawania upoważnień do KSeF,
➡ aplikacja webowa MF – sposób wykorzystania.
3. Schemat struktury faktury w KSeF:
➡ pola w nowej strukturze faktury,
➡ które elementy schemy są obowiązkowe,
➡ numer identyfikujący w KSeF a numer faktury,
➡ analiza UPO – co wynika z tego dokumentu,
➡ dane stron transakcji w tym dostawcy, nabywcy, odbiorcy, płatnika, współwłaściciela,
➡ nowe elementy faktury, w tym nr umowy, WZ, rodzaje transportu, PKWiU, CN, PKOB, sposób płatności, skonto, kurs waluty i kod waluty, warunki transakcji, itp.
➡ faktura w KSeF a kody GTU i kody literowe jak TP i FP,
➡ czy w fakturze w KSeF można umieścić dodatkowe informacje lub załączniki?
➡ rodzaje faktur w KSeF (VAT, KOR, ZAL, ROZ, KOR_ZAl, KOR_ROZ, UPR).
4. Faktura wystawiona i otrzymana w KSeF:
➡ kiedy uznać fakturę za wystawioną
➡ kiedy uznać fakturę za otrzymaną,
➡ kiedy uznać fakturę korygującą za wystawioną i otrzymaną,
➡ jaki wpływ ma dzień wystawienia lub otrzymania faktury w KSeF w zakresie momentu odliczenia podatku naliczonego (zakup) jak i rozpoznania obowiązku podatkowego (sprzedaż).
5. Zalety wprowadzenia KSeF:
➡ ujmowanie faktur korygujących in minus po stronie sprzedaży i zakupu,
➡ przyspieszony zwrot podatku VAT,
➡ brak konieczności przedstawienia pliku JPK_FA,
➡ nowe możliwości wykorzystania faktur elektronicznych w księgowaniu transakcji zakupowych – istotne uproszczenia.
6. Jakie działania podjąć, aby wdrożyć KSeF:
➡ omówienie projektu najnowszej nowelizacji wprowadzającej obowiązkowy KSeF
➡ kto będzie podlegał obowiązkowi wystawiania faktur w KSeF – podatnik zwolniony z VAT, podatnik posiadający stałe miejsce prowadzenia działalności gospodarczej, działalność nierejestrowana, podatnik jedynie zarejestrowany na potrzeby podatku VAT, 
➡ czy i które podmioty będą mogły wejść w obowiązkowy KSeF z półrocznym opóźnieniem?
➡ co z biletami PKP, PKS, opłatami za autostrady – czy nadal będą uważane za faktury? 
➡ informacja o stosowaniu KSeF – Biała lista podatników – czy nadal ustawodawca planuje zmiany w tym obszarze?,
➡ w jaki sposób dokumentować WDT, eksport towarów, eksport usług oraz sprzedaż na rzecz konsumentów,
➡ jakie działania podjąć w przypadku czasowej niedostępności, awarii KSeF, trybu off-line po stronie podatnika,
➡ opatrzenie faktury KSeF dodatkowym kodem QR – dostępne metody opatrzenia kodem,
➡ czy będzie konsolidacja KSeF z PEF?
➡ czy zmienią się regulacje określające termin wystawienia faktury?
➡ zasady wystawiania faktury korygujących w KSeF – nowe propozycje.
➡ propozycja wystawienia faktury korygującej przez nabywcę – zmiany w projekcie,
➡ nowe zasady ujęcia faktur korygujących in minus – po stronie sprzedawcy jak i nabywcy,
➡ nota korygująca – w jakich przypadkach będzie można ją stosować, a kiedy instytucja ta zostanie zniesiona,
➡ skrócenie terminu zwrotu VAT,
➡ dodatkowe wymogi przy płaceniu za fakturę z KSeF,
➡ płatność w MPP a faktura z KSeF – dodatkowe wymogi,
➡ co z fakturami wystawianymi przy użyciu kas rejestrujących oraz paragonami z NIP nabywcy – czy one znikną?
➡ akceptacja stosowania faktur w KSeF,
➡ data wystawienia i otrzymania faktur w KSeF – nowe zasady w zakresie trybów awaryjności.
➡ jakie kary wprowadzi ustawodawca za pominięcie faktury w KSeF – sankcje,
➡ faktury zaliczkowe,
➡ faktury RR (w tym korygujące),
➡ rozliczenie z rolnikiem ryczałtowym,
➡ faktura scamowa, ukrywanie faktur, korekta techniczna faktury – działania podatnika,
➡ przepisy przejściowe.
7. Struktury logiczne zaprezentowane przez Ministerstwo Finansów, w tym wydane informacje dotyczące najczęściej zadawanych pytań.
8. Najnowsze projekty aktów wykonawczych do KSEF oraz najnowsze wyjaśnienia Ministerstwa Finansów.

✍ PROWADZĄCA

Justyna Zając-Wysocka
• radca prawny, doradca podatkowy
• prezes zarządu w Małopolskim Instytucie Studiów Podatkowych sp. z o.o.
• przewodnicząca Małopolskiego Oddziału Krajowej Izby Doradców Podatkowych
• ekspert Polskiej Izby Turystyki i członek Komisji Fiskalnej ECTAA
• wieloletni współpracownik polskich i międzynarodowych firm doradczych
• jeden z założycieli Stowarzyszenia Doktorantów i Doktorów Prawa Podatkowego z siedzibą w Krakowie
• członek polskiego Oddziału IFA (International Fiscal Association)
• doktorantka w Zakładzie Prawa Finansowego na Wydziale Prawa i Administracji Uniwersytetu Jagiellońskiego
• uczestnik licznych konferencji naukowych z zakresu prawa podatkowego
• specjalizuje się w obsłudze podmiotów gospodarczych w zakresie doradztwa prawno-podatkowego oraz obsługi sporów podatkowych
• jest autorką licznych publikacji eksperckich z zakresu prawa podatkowego oraz uznanym wykładowcą problematyki podatku od towarów i usług oraz procedury administracyjnej i sądowoadministracyjnej (ponad 3500 godzin szkoleniowych)
• uznana za jednego z najlepszych doradców podatkowych w zakresie sporów podatkowych (IX Ranking Dziennika Gazety Prawnej)

✍ CENA

✅ Cena za 1 osobę: 630 zł + 23% VAT

✍ KONTAKT

Tel. (+ 48) 511 003 137
e-mail: biuro@platformawiedzy.com.pl
https://platformawiedzy.com.pl/